1937年9月6日，中国共产党将陕北苏维埃革命根据地改称陕甘宁边区政府，林伯渠任主席，陕甘宁边区包括陕西、甘肃、宁夏三省交界的一部分，共23个县，人口约150万。边区大部分为黄土高原，但土地比较肥沃，宜于发展农业和畜牧业，粮食、棉花和食盐丰富，且有石油、煤、铁等矿物资源。
